清城区2016年度财政决算草案报告

来源:清城区财政局 | 2017-09-01 00:00:00

清城区2016年度财政决算草案报告

 

——2017年8月23日在清远市清城区第八届

人民代表大会常务委员会第八次会议上

清城区财政局局长 谢宇辉  

 

主任、各位副主任、各位委员:

    受区人民政府委托,现将我区2016年度财政决算草案报告如下,请予审查。

2016年预算执行情况

2016年,面对复杂严峻的经济形势,区财政部门在区委、区政府坚强领导和区人大、区政协的监督指导下,全面贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会精神,深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神,切实执行区八届人大一次会议通过的各项预算,积极主动适应经济发展新常态,着力推进供给侧结构性改革,全年预算执行情况总体平稳,为“十三五”实现良好开局。

(一)2016年度一般公共预算收入情况

清城区全年组织一般公共预算总收入496,671万元,包括:

1.本级一般公共预算收入完成132,991万元;

    2.上级补助收入完成197,951万元;

3.上年结余收入71,592万元;

4.政府性基金调入到一般公共预算1,321万元,政府性基金转列一般公共预算收入913万元;

5.地方政府债券转贷收入91,903万元,其中:市转贷2016年第一批新增债券收入64,300万元,第二批新增债券收入11,000万元,置换存量债务债券收入16,603万元。

(二)2016年度区本级一般公共预算收入执行情况

2016年度,清城区本级一般公共预算收入累计完成132,991万元,同比减收19,912万元,下降13.02%,完成调整年初预算任务后的100.13%,其中:税收收入完成81,699万元,同比减收14,664万元,下降15.22%;非税收入完成51,292万元,同比减收5,248万元,下降9.28%,非税收入占一般公共预算收入总额比重为38.57%。各税种及非税入库情况:

1.增值税完成16,110万元,增长65.42%;

2.营业税完成11,153万元,下降54.46%;

3.个人所得税完成3,206万元,下降4.53%;

4.土地增值税完成8,289万元,下降17.84%;

5.企业所得税完成6,908万元,下降0.72%;

6.城市维护建设税完成7,563万元,增长10.88%;

7.车船税完成2,416万元,增长8.20%;

8.房产税完成3,821万元,下降3.07%;

9.资源税完成264万元,增长13.30%;

10.城镇土地使用税完成3,900万元,下降12.50%;

11.印花税完成2,203万元,增长35.40%;

12.契税完成14,312万元,增长0.36%;

13.耕地占用税完成1,554万元,下降80.95%;

14.行政事业性收费收入完成2,555万元,下降62.22%;教育费附加收入完成3,480万元,增长10.34%;罚没收入完成11,769万元,增长20.70%;其他收入完成29,820万元,下降12.29%,主要是社区卫生院业务收入和街镇其他收入。

(三)2016年度一般公共预算支出执行情况

2016年区一般公共预算总支出完成496,671万元,其中:本级一般公共预算支出累计完成393,693万元,同比增支83,468万元,增长26.91%;上解上级支出15,786万元;地方政府置换债券还本支出17,319万元;专项结转下年支出69,873万元。主要项目完成情况如下:

1.一般公共服务支出完成40,581万元,同比增支7,741万元,增长23.57%;

2.公共安全支出完成23,339万元,同比减支6,204万元,下降21.00%;

3.教育支出完成84,202万元,同比增支11,484万元,增长15.79%;

4.科学技术支出完成2,382万元,同比增支646万元,增长37.21%;

5.文化体育与传媒支出完成6,851万元,同比增支5,490万元,增长4.03倍;

6.社会保障和就业支出完成44,567万元,同比增支2,776万元,增长6.64%;

7.医疗卫生与计划生育支出完成56,940万元,同比增长4,569万元,增长8.72%;

8.节能环保支出完成4,312万元,同比增支1,001万元,增长30.23%;

9.城乡社区事务支出完成78,881万元,同比增支43,446万元,增长1.23倍;

10.农林水事务支出完成22,038万元,同比增支7,435万元,增长50.91%;

11.资源勘探信息等支出1,237万元,同比减支2万元,下降0.16%;

12.商业服务业支出1,318万元,同比增支405万元,增长44.36%;

13.住房保障支出完成22,377万元,同比增支13,215万元,增长1.44倍;

14.粮油物资储备支出完成943万元,同比减支3,371万元,下降78.14%;

15.其他支出完成742万元,同比减支6,455万元,下降89.69%。

(四)2016年度政府性基金预算执行情况

2016年,清城区政府性基金预算收入完成115,621万元(含上年结转专项结余19,136万元),其中:本级基金收入完成9,231万元,同比减收1,478万元,下降13.80%,主要是2016年部分政府性基金(如:政府住房基金收入、育林基金、森林植被恢复费等)转列一般公共预算收入;上级补助收入18,954万元,同比增收7,750万元,增长69.17%;地方政府专项债券转贷收入68,300万元(市转贷2016年第一批新增债券收入60,300万元,第二批新增债券收入8,000万元)。

政府性基金预算总支出完成115,621万元,其中:本级政府性基金预算支出完成78,476万元,同比增支63,146万元,增长4.12倍,主要增支原因是市转贷2016年第一批新增债券资金安排支出6.03亿元;政府性基金调出到一般公共预算1,321万元,政府性基金转列一般公共预算 913万元;地方政府专项债券还本支出2 万元,结转下年34,909万元。

(五)2016年度国有资本经营预算执行情况

2016年区属国有企业国有资本经营预算收入284万元;国有资本经营预算支出86万元,主要用于粮食总公司企业补助资金60万元和汇隆公司企业补助资金26万元;结转下年198万元。

二、公共财政预算执行的主要特点

2016年预算执行情况整体平稳,主要呈现以下特点:

(一)一般公共预算收入呈现减收趋势

在国内经济增速持续回落的影响下,我区财政收入出现减收现象;2016年区级地方一般公共预算收入同比下降13.02%,主要有几方面因素影响:

1.税制改革影响税收收入减收。全面实施“营改增”税制改革,全年增值税完成收入16,110万元,同比增收6,371万元,增长65.42%;营业税完成收入11,153万元,同比减收13,335万元,下降54.46%;受“营改增”一增一减两项因素影响,影响全年区级税收收入减收6,964万元,下降7.23%。

2.上年部分一次性税源入库影响税收收入减收。2015年主要涉及樵顺地产土地增值税清算、街镇及区级的耕地占用税清欠等方面开展了一次全面的清欠工作,致使今年部分税种同比出现较大减收情况;其中:土地增值税减收1,800万元,耕地占用税减收6,604万元。

3.非税收入降幅明显,并且非税收入质量不高。2016年区级非税收入入库51,292万元,同比减收5,248万元,下降9.28%,非税收入占一般预算收入总额的比重为38.57%。减收的主要原因一是法院、检察院职能上划省直管,导致两院行政事业性收费及罚没收入减少3,077万元;二是计生政策调整,致社会抚养费同比减收2,493万元。三是供给侧结构改革降成本行动计划中,我市对多项涉企行政事业性收费实行减免、提高起征点等措施,导致行政事业性收费减收800万元。非税收入中其他收入占大部分,该项收入主要由区级单位和街镇的其他收入、街镇卫生院业务收入构成,非税收入整体质量不高。

(二)民生建设成果丰硕,一般公共预算支出向民生方面倾斜

2016年财政在投入与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障和就业、保障性住房等方面的支出合计20.81亿元,同比增长18.24%;在农林水、节能环保、城乡社区事务等方面与民生密切相关的支出合计10.52亿元,增长97.37%。民生支出的大幅增加,有力地保障了社会民生的改善和发展;提高底线民生的保障水平,城乡低保、农村五保等保障标准均达到或高于省市规定要求;困境儿童、贫困母亲、重度残疾人、精神病患者等特殊群体的救助力度加大;农村危房改造、棚户区安置房任务全面完成等。让经济社会发展的成果惠及更多普通群众,让普通群众享受更好的公共服务,体现了取之于民,用之于民的理财之道,其中:教育方面飞来湖中学建成开学,田家炳学校办成九年一贯制,全区新增优质学位近5,000个,基础卫生医疗机构进一步完善,全区医疗卫生服务水平不断提高等。

(三)财政增支压力比较突出

2016年我区受税制改革及供给侧结构降成本等因素影响,预算收入出现减收,但另一方面刚性支出呈现较快增长。一是区城市管理职能不断深化,涉及社区公共设施维护费、城市管理购买社会服务经费、社区公园管理方面经费投入越来越大。二是与基本民生密切相关的社会救济与抚恤、城镇农村低保、农村合作医疗、城镇医保、医疗卫生服务等方面配套资金均呈续年增长的态势。三是市下放工商、食品药品监督、交警等社会公共服务与管理职能后,没有配套相应的人、财、物;四是“美丽乡村建设”、“村村通自来水”、“创文创卫”等省市中心工作存在较大的资金缺口。