关于2016年清城区本级预算调整方案(草案)的报告

来源:清城区财政局 | 2016-12-23 09:00:00

 

 

关于2016年清城区本级预算调整方案(草案)的报告

 —— 2016年12月22日在区第八届人大常委会第一次会议上

  清城区财政局局长  谢宇辉

 

区人大常委会主任、各位副主任、各位委员:

我受区人民政府的委托,向会议报告2016年区本级预算调整方案,请予审议。

一、 一般公共预算调整

(一)一般公共预算收入调整

2016年全区一般公共预算年初预算数为260,464万元,现拟调整为436,200万元,调增收入175,736万元。各项目调整如下:

1、本级一般公共预算收入调整:2016年区本级一般公共预算收入年初预算160,548万元(税收收入103,108万元,非税收入为57,440万元),调整为132,823万元(税收收入调整81,900万元,非税收入调整为50,923万元),调减收入27,725万元。本级收入调减主要受宏观经济增速放缓,国家“三去一降一补”、“营改增”等重大财税政策改革所影响。

2、上级补助收入预算调整:补助收入年初预算80,073万元,现拟调整为154,252万元,调增74,179万元。调增主要是年度预算执行过程中,中央、省市的税返、体制补助及专项补助收入增加。

3、上年结转收入调整:上年结转年初预算19,843万元,现拟调整为71,592万元,调增51,749万元。调增主要是上年财政决算结算后上级专项结转收入的增加。

4、调入资金预算调整:调入资金年初预算0元,现拟调整为2,233万元,调增2,233万元。调增主要是按财预[2015]588号、粤财预[2015]15号文要求,将912万元转列一般公共预算安排,结转规模超当年收入30%的1,321万元调入一般公共预算补充预算稳定调节基金,由于今年本级收入缺口较大,调入的预算稳定调节基金拟用于平衡年初预算支出缺口。

5、地方政府一般债券转贷收入调整:地方政府一般债券转贷收入年初预算0元,现调整为75,300万元。其中:《关于下达2016年地方政府新增债券(第一批)转贷资金的通知》(清财预[2016]49号文),下达一般债券64,300万元(该一般债券还本时市将补助我区);《关于批复2016年第二批新增地方政府债券项目的通知》(粤财预[2016]300号文),下达一般债券11,000万元;债券转贷收入列2016年度“转移性收入—债券转贷收入—地方政府一般债务转贷收入—地方政府一般债券转贷收入”。

(二)一般公共预算支出调整

为确保预算收支平衡,现拟年度一般公共预算总支出260,464万元调整为436,200万元,调增175,736万元。其中:本级一般公共预算支出调整为392,818万元,调增146,857万元,新增支出主要是新增债及上级补助资金安排的专项支出,将根据支出的项目类别安排到相应支出科目;上解上级支出调整为9,445万元,调减5,058万元债务发行费用支出调整为17万元,调增17万元;预计结转下年支出33,920万元(以2016年年终结算数据为准,主要为专项结转)。本级收入减导致的支出缺口主要通过盘活存量资金,对年度预算安排的专项资金调整与清理实现。

在一般公共预算支出中,用地方政府新增债资金安排的支出占75,300万元。其中:一般债券64,300万元(清财预[2016]49号文),主要用于松苏岭公园、凤翔北路、燕湖大道、省职教基地等市重点项目的土地回收补偿方面支出,分别列支其他文化支出5,375万元、列支保障性安居工程支出1亿元、列支城乡社区公共设施支出48,925万元;一般债券资金11,000万元(粤财预[2016]300号文),主要用于清城区飞来湖周边道路、清城区新区市政道路及汇祥路东延伸线安置房建设方面,列入其他城区社区科目安排支出。

二、政府性基金预算调整

(一)政府性基金预算收入调整

2016年区本级政府性基金年初预算数为27,630万元(本级收入为7,800万元,上年结转收入19,830万元),现调整为113,899万元,调增86,269万元,增加部分主要是市转贷的新增债资金。调整后政府性基金本级收入为8,854万元,上年结转及转移性收入105,045万元(其中地方政府专项债券转贷收入68,300万元)。各项目调整如下:

1、本级政府性基金收入调整:2016年区本级政府性基金收入年初预算数为7,800万元,现拟调整为8,854万元。其中:城市公用事业附加收入7,800万元,调增800万元;彩票公益金收入920万元,调增120万元;城市基础设施配套费收入134万元,调增134万元。

2、上级补助收入调整:政府性基金上级补助收入年初预算数为0元,现拟调整为17,609万元,调增17,609万元(以年终结算数为准)。

3、上年结转收入调整:政府性基金上年结转收入年初预算19,830万元,现调整为19,136万元,调减694万元,原因是2015年决算与上级结算收入减少。

4、地方政府专项债券转贷收入调整:地方政府专项债券转贷收入年初预算0元,现调整为68,300万元。其中《关于下达2016年地方政府新增债券(第一批)转贷资金的通知》(清财预[2016]49号文),下达专项债券60,300万元(该专项债券还本时市将补助我区);《关于批复2016年第二批新增地方政府债券项目的通知》(粤财预[2016]300号文),下达专项债券8,000万元;

(二)政府性基金预算支出调整

按照收支平衡的原则,现拟调整年度政府性基金预算总支出到113,899万元,调增86,269万元。各项目调整如下:

1、文化体育与传媒支出调整为99万元,调增56万元,增长1.3倍;

2、社保保障和就业支出调整为19,224万元,调增15,469万元,增长4.12倍,主要是新增上级专项转移支付资金;

3、城乡社区支出调整为88,416万元,调增69,873万元,增长3.77倍。增幅较大主要是根据《关于下达2016年地方政府新增债券(第一批)转贷资金的通知》清财预[2016]49号文,下达专项债券60,300万元,列入国有土地出让收入及对应专项债务收入科目安排支出;《关于批复2016年第二批新增地方政府债券项目的通知》(粤财预[2016]300号文),下达专项债券8,000万元,列入国有土地出让收入及对应专项债务收入科目安排支出

4、农林水支出调整为796万元,调增45万元,增长6%;

5、其他支出调整为3,118万元,调减495万元,下降13.7%;

6、政府住房基金调整为0,调减912万元,下降100%,调减是根据粤财预[2015]588号文,转列一般公共预算安排。

7、调出资金调整为2,233万元(按财预[2015]15号、粤财预[2015]588号文要求,将部分政府性基金调入一般公共预算补充预算稳定调节基金安排,调增2,233万元,其中政府住房基金调出912万元、城市公共事业附加调出6万元,彩票公益金调出1,058万元,城市基础设施配套费调出253万元,其他政府性基金调出4万元。

三、地方政府置换债券使用情况

为缓解区级财政的资金周转压力,清城区根据中央及省市财政的有关文件精神,申报2016年地方政府置换债券,市财政下达清城区2016年第一批广东省定向置换债券转贷指标16,603万元(清财预[2016]52号);相应安排地方政府一般债务还本支出16,603万元。定向置换债券解除债务项目单位:清城区实业投资发展公司2,500万元;清城区土地储备中心10,320万元;清城区公共资产管理中心3,783万元。

四、收回财政存量资金使用方向的报告

根据《关于推进地方盘活财政存量资金有关事项的通知》(财预[2015]15号文),《关于回收财政存量资金预算会计处理有关问题的通知》(财预[2015]81号文),2016年区总预算已收回部门及财政专户存量资金4,373万元,由于今年本级收入减收及新增刚性支出较大,所收回的财政存量资金需重新统筹安排于创文创卫、农田水利、城乡社区、各部门运转缺口经费、增人增资等方面。最终统筹数及使用方向需根据预算执行情况确定。

五、对年初预算部分专项资金预算调整

2016年,区本级一般预算收入剔除上级财政因“营改增”因素给予的税返补助后,收入缺口约2亿元;由于预算执行过程中仍有部分新增支出需本级财力承担,全年预算收支平衡矛盾相当突出。为既确保全年预算收支平衡,又保证年初预算项目正常运转,区财政需要通过追减部分专项资金支出、调剂预算内资金使用项目、盘活清理财政存量资金、用政府性基金调入公共预算的预算稳定调节基金及预算执行中新增的一般性转移支付资金弥补支出缺口等方式实现预算收支平衡,最终调整与变动数需根据预算执行情况确定。

六、其他报告事项

按照《转发财政部关于进一步加强地方非税收入管理的通知》(粤财预[2012]158号),财政(非税)专户核算的收入主要有义务教育杂费、考试费、捐资助学收入、前期教育(幼儿园)收费、经营服务性收费等不纳入公共财政预算管理的资金。2015年非税专户管理资金收入2,307万元,支出2,249万元,结余1,089万元。预计2016年非税专户管理资金收入2,530万元,支出2,450万元。

以上报告,请予审议。